Pada perhitungan bunga konsepnya memang dibagi kedalam beberapa jenis. Beberapa jenis perhitungan bunga tersebut tentu saja urutan dan cara menghitungnya juga berbeda - beda. Semua konsep perhitungan jenis bunga bisa juga dilakukan dalam Excel bahkan dengan cara yang sangat mudah.
Dalam artikel sebelumnya kita sudah membahas satu dari beberapa jenis suku bunga yaitu Anuitas. Suku bunga ini juga wajib dipahami supaya kita bisa degan mudah memahami jenis suku bunga yang akan kita bahas selanjutnya. Adapun jenis suku bunga yang akan kita bahas pada artikel ini adalah suku bunga Efektif.
Rumus, Contoh dan Cara Menghitung Bunga Efektif Dalam Excel
Seperti yang sudah kita ketahui bahwa suku bunga dibagi kedalam 5 jenis yaitu suku bunga tetap, suku bunga fixed, suku bunga efektif suku bunga floating dan suku bunga anuitas. Masing - masing jenis memang memiliki cara perhitungan yang berbeda - beda.
Meskipun cara menghitung bunga berbeda - beda tapi tetap saja bisa dilakukan dengan cukup mudah. Apalagi jika cara menghitung bunga tersebut dilakukan pada Microsoft Excel. Begitupun dengan jenis suku bunga efektif, jenis suku bunga ini bisa dihitung dengan sangat mudah dalam Excel. Bahkan secara khusus ada rumus yang memang bisa digunakan untuk menghitung bunga dengan jenis bunga Efektif. Tapi sebelum membahas rumus Excel mari kita bahas sedikit tentang apa itu bunga Efektif.
Definisi Bunga Efektif
Bunga efektif adalah jenis suku bunga yang dihitung berdasarkan pada sisa pokok pinjaman. Karena sisa pokok pinjaman akan terus menurun setiap bulan maka secara otomatis jumlah bunga pada jenis ini juga akan menurun. Unsur yang digunakan pada cicilan dengan mengunakan jenis suku bunga Efektif juga berdasarkan cicilan pokok serta bunga.
Konsep yang digunakan pada bunga Efektif memang cukup berbeda dengan jenis suku bunga Anuitas. Pada bunga Anuitas cicilan akan sama setip periode, bunga akan terus menurun dan pokok akan terus naik. Sedangkan pada bunga Efektif konsepnya tidak seperti itu.
Pada jenis suku bunga Efektif ini cicilan setiap bulan justru akan terus menurun. Cicilan yang terus menurun ini salah satunya dipengaruhi oleh jumlah cicilan bunga yang juga akan terus menurun setiap bulan. Tapi pada jenis bunga efektif ini justru jumlah cicilan pokok akan selalu tetap. Inilah beda yang cukup jauh dengan bunga Anuitas karena pada bunga Anuitas cicilan pokok justru akan terus naik seperti yang sudah disebutkan diatas.
Jika akan menghitung suku bunga Efektif dalam Excel tentu kita harus memilih rumusnya terlebih dahulu. Mohon di catat bahwa rumus yang digunakan pada perhitungan bunga Efektif memang berbeda dengan jenis suku bunga Anuitas. Tapi proses perhitungannya secara umum memang tetap sama saja.
Rumus Excel Untuk Menghitung Bunga Efektif
Selanjutnya sebelum membahas bagaimana cara menghitung bunga Efektif kita akan bahas rumusnya terlebih dahulu. Perhitungan bunga Efektif dalam Excel bisa dilakukan dengan menggunakan rumus yang memang sudah ada dan juga perkalian serta pembagian. Rumus tersebut digunakan untuk menghitung bunga serta menghitung pokok cicilan.
1. Rumus Perkalian dan Pembagian
Rumus pertama yang digunakan pada perhitungan ini memang hanya pembagian serta perkalian saja. Rumus perkalian serta pembagian ini digunakan untuk menghitung cicilan serta pokok. Memang ini sedikit berbeda dengan perhitungan bunga Anuitas karena khusus untuk bunga Anuitas perhitungan pokok serta cicilan juga sudah ada rumus tersendiri.
Tapi mohon dicatat bahwa justru dengan menggunakan rumus perkalian serta pembagian maka prosesnya memang sedikit lebih mudah. Karena penggunaan perkalian serta pembagian tentu sudah sangat dipahami oleh sebagian besar pengguna Excel.
2. Rumus ISPMT
Selanjutnya yang kedua untuk menghitung jenis suku bunga Efektif rumus Excel yang bisa digunakan adalah ISPMT. Rumus ini digunakan untuk menghitung bunga per bulan. Meskipun memang dalam prosesnya bisa juga perhitungan bunga ini dilakukan dengan menggunakan proses perkalian biasa tanpa menggunakan rumus ISPMT.
Dalam Excel rumus ISPMT ini ada pada kelompok atau kategori Fungsi Keuangan. Adapun fungsi dari rumus ini adalah untuk menghitung pembayaran bunga dengan jenis pembayaran pokok yang jumlahnya selalu genap. Pada jenis bunga Efektif memang pembayaran pokoknya juga genap seperti yang sudah dijelaskan diatas. Tapi pada contoh penggunaan akan kita bandingkan dengan perhitungan secara manual. Apakah hasilnya akan tetap sama atau justru akan berbeda.
Contoh dan Cara Menghitung Bunga Efektif Dalam Excel
Pada dasarnya cara perhitungan bunga Efektif ini khusus untuk cicilan pokok memang sama persis dengan jenis bunga Fixed atau jenis bunga tetap. Hanya saja memang pada kedua jenis perhitungan bunga tersebut khusus untuk cicilan bunga setiap bulan jumlahnya akan selalu sama sedangkan pada jenis bunga Efektif perhitungan cicilan bunga akan terus menurun.
Selanjutnya untuk cara serta contoh menghitung bunga efektif kita akan bagi kedalam tiga bagian. Pertama adalah menghitung bunganya saja kemudian kedua menghitung cicilan dengan jenis bunga ini dan ketiga membuat tabel angsuran serta contoh file excelnya.
1. Menghitung Bunga Efektif
Contoh pertama kita akan menghitung cicilan bunganya saja dengan menggunakan jenis suku bunga Efektif. Untuk contoh perhitungannya dalam Excel silahkan perhatikan gambar berikut ini :
Pada contoh tersebut sudah ada 3 unsur pada perhitungan data kredit. Data inilah yang akan kita gunakan sebagai contoh pada perhitungan bunga Efektif. Adapun data kredit yang akan kita gunakan adalah sebagai berikut :
- Bunga per Tahun : 6%
- Jangka Waktu : 1 Tahun
- Pinjaman : 100.000.000
Langkah pertama berdasarkan data kredit tersebut kita akan menghitung bunganya saja secara manual terlebih dahulu. Nanti setelah kita hitung secara manual kita juga akan menampilkan rumus Excel yang hasilnya sudah ditampilkan pada gambar diatas. Pada gambar tersebut sudah dihitung cicilan bunga dengan rumus Excel ISPMT untuk bulan ke-1 sampai dengan bulan ke-3.
Adapun perhitungan bunga untuk bulan pertama dengan menggunakan jenis suku bunga Efektif urutannya adalah sebagai berikut :
Bunga 1 = (100.000.000 - ((1-1) x 8.333.333,33)) x (6%/12)
Bunga 1 = (100.000.000 - (0 x 8.333.333,33)) x 0,005
Bunga 1 = (100.000.000 - 0) x 0,005
Bunga 1 = 100.000.000 x 0,005
Bunga 1 = 500.000
Hasil dari perhitungan cicilan bunga dengan jenis bunga efektif untuk bulan pertama adalah 500.000. Bunga ini dihitung dari pokok pinjaman awal sebelum dipotong dengan cicilan pokok. Adapun angka 8.333.333,33 merupakan cicilan pokok setiap bulan.
Selanjutnya yang kedua kita akan menghitung cicilan bunga untuk bulan kedua dan urutan perhitungannya adalah sebagai berikut :
Bunga 1 = (100.000.000 - ((2-1) x 8.333.333,33)) x (6%/12)
Bunga 1 = (100.000.000 - (1 x 8.333.333,33)) x 0,005
Bunga 1 = (100.000.000 - 8.333.333,33) x 0,005
Bunga 1 = 91.666.666,67 x 0,005
Bunga 1 = 458.333,33
Perhitungan bunga bulan kedua ini akan mengalikan persentase bunga per bulan dengan sisa pokok pinjaman bulan pertama. Sisa pokok pinjaman bulan pertama merupakan pokok pinjaman awal dikurangi dengan pembayaran cicilan pokok bulan pertama.
Selanjutnya perhitungan bunga untuk bulan ketiga juga caranya tidak terlalu jauh berbeda dengan 2 cara diatas. Adapun perhitungan perhitungan bunga untuk bulan ketiga adalah sebagai berikut :
Bunga 1 = (100.000.000 - ((3-1) x 8.333.333,33)) x (6%/12)
Bunga 1 = (100.000.000 - (2 x 8.333.333,33)) x 0,005
Bunga 1 = (100.000.000 - 16.666.666,66) x 0,005
Bunga 1 = 83.333.333,34 x 0,005
Bunga 1 = 416.666,67
Beda perhitungan antara bunga ke-1, ke-2 dan ke-3 hanya pada cicilan pokoknya saja. Bunga bulan pertama akan dikalikan pokok pinjaman, bunga bulan kedua akan dikalikan dengan sisa pokok pinjaman bulan pertama dan bunga ketiga akan dikalikan dengan sisa pokok pinjaman bulan kedua dan begitu seterusnya.
Setelah menghitung bunga Efektif khusus untuk cicilan bunga bulan ke-1 sampai ke-3 memang hasilnya memang sama persis seperti yang terlihat pada gambar diatas dan urutan perhitungan.
Jika memang akan menggunakan rumus Excel ISPMT untuk menghitung cicilan bunga dengan jenis bunga Efektif maka rumusnya adalah sebagai berikut :
=ISPMT($B$3/12;1-1;$B$4*12;-$B$5)
Rumus Excel pertama ini digunakan untuk menghitung cicilan bunga bulan pertama yaitu pada Cell B7. Sedangkan rumus yang digunakan untuk menghitung bunga bulan kedua pada Cell B8 adalah sebagai berikut :
=ISPMT($B$3/12;2-1;$B$4*12;-$B$5)
Beda rumus pertama dan kedua hanya pada jangka waktunya saja. Untuk bulan pertama harus diisi dengan angka 0 (1-1) artinya bunga dikalikan dengan pokok pinjaman secara penuh sedangkan bulan kedua akan diisi dengan angka 1 (2-1) yang artinya bunga dikalikan dengan sisa pokok pinjaman bulan pertama.
Perhitungan diatas antara manual dengan Excel disusun bukan karena tidak percaya pada hasil rumus Excel. Tapi kita harus menguji terlebih dahulu apakah rumus yang kita gunakan sudah benar atau tidak. Jika hasilnya sudah sesuai maka kita sudah memilih rumus yang tepat untuk menghitung bunga Efektif. Adhwebsite.com selalu menyusun pembahasan dengan mencobanya terlebih dahulu supaya hasil yang ditampilkan memang sesuai dengan yang seharusnya.
2. Menghitung Cicilan per Bulan
Jika sudah memahami bagaimana menghitung bunga pada jenis suku bunga ini selanjutnya mari kita hitung cicilan per bulan. Cicilan ini akan terdiri dari 2 unsur yaitu cicilan pokok serta cicilan bunga. Perhitungan cicilan bunga sudah dijelaskan diatas dan kita akan menggunakan angka tersebut.
Untuk contoh menghitung cicilan per bulan dengan menggunakan jenis bunga Efektif silahkan perhatikan gambar berikut ini :
Pada contoh tersebut sudah ada data kredit yang sama persis dengan contoh pertama. Hanya saja perhitungan yang digunakan ada 3 yaitu cicilan pokok, cicilan bunga serta cicilan per bulan. Untuk perhitungan cicilan bunga secara manual kita sudah bahas diatas dan kita tidak akan membahasnya kembali pada contoh ini.
Untuk menghitung cicilan per bulan pada jenis bunga Efektif caranya adalah sebagai berikut :
Cicilan Pokok = 100.000.000 / ( 1 x 12 )
Cicilan Pokok = 100.000.000 / 12
Cicilan Pokok = 8.333.333,33
Perhitungan cicilan pokok ini hasilnya sudah disertakan pada contoh perhitungan bunga pada pembahasan pertama. Mohon dicatat bahwa pada jenis bunga Efektif jumlah cicilan pokok setiap bulan akan selalu sama. Untuk itu kita hanya perlu menghitung cicilan pokok sekali saja.
Adapun perhitungan pokok pada gambar diatas hanya dengan menggunakan perkalian serta pembagian saja dan rumus cicilan pokok pada Cell B8 adalah sebagai berikut :
=$C$5/($C$4*12)
Hasil perhitungan cicilan pokok dengan rumus Excel ini tentu akan sama persis dengan perhitungan manual. Karena memang polanya hanya menggunakan perkalian serta pembagian saja.
Selanjutnya untuk menghitung cicilan per bulan pada jenis suku bunga ini hanya menjumlahkan cicilan pokok dengan bunganya saja. Maksudnya tidak ada rumus yang secara khusus digunakan untuk perhitungan ini.
Misalnya rumus Excel yang digunakan pada Cell D8 untuk menghitung cicilan bulan pertama adalah sebagai berikut :
=C8+B8
Rumus ini memang hanya akan menjumlahkan perhitungan bunga dengan perhitungan pokoknya saja. Konsep pada perhitungan bunga Efektif jika akan dihitung dalam Excel memang jauh lebih mudah jika dibandingkan dengan perhitungan jenis bunga Anuitas.
Tabel Angsuran Bunga Efektif Dalam Excel
Contoh bunga Efektif pertama dan kedua diatas menarik jika digabungkan menjadi satu. Jika memang akan digabungkan menjadi satu maka kita bisa menyusun Tabel Angsuran dengan jenis bunga Efektif. Saya tidak akan membahas rumus yang digunakan karena diatas sudah dijelaskan secara detail.
Tapi saya akan sertakan contoh file Excel untuk Tabel Angsuran bunga Efektif. Adapun contoh file Excel tersebut akan dibagi kedalam 3 bagian yaitu untuk jangka waktu 5 tahun, 10 tahun dan 20 tahun.
1. Tabel Bunga Efektif 5 Tahun
Contoh tabel angsuran bunga Efektif pertama akan bisa digunakan untuk jangka waktu 5 tahun saja. Jika Cell Jangka Waktu diisi dengan akan dibawah 5 maka tabelnya akan otomatis muncul. Sedangkan jika diisi dengan angka diatas 5 maka akan ada informasi bahwa proses input hanya bisa dilakukan dengan menggunakan angka 1 sampai dengan 5 saja.
Untuk contoh Tabel Cicilan Bunga Efektif dengan menggunakan rumus Excel silahkan perhatikan gambar berikut ini :
Pada contoh tersebut sudah ada format tabel angsuran lengkap mulai dari bulan sampai dengan cicilan. Pada posisi ini kita hanya cukup mengisi bunga, jumlah pinjaman serta jangka waktunya saja. Mohon dicatat bahwa jangka waktu hanya bisa diisi dengan angka 1 sampai dengan 5 saja. Ini mewakili angka tahun dan tidak bisa ditambahkan angka desimal.
Jika tertarik ingin mendapatkan file Excel tersebut silahkan klik link berikut ini :
Nama File : Tabel Bunga Efektif 5 Tahun
Ukuran File : 22kb
Link : GDrive
Password : adhwebsite.com
Mohon dicatat bahwa ini boleh digunakan untuk kebutuhan siapapun. Hanya saja dimohon dengan sangat untuk tidak menyebarkan file ini tanpa apa perubahan sama sekali atau menyertakan link aktif ke artikel ini.
2. Tabel Bunga Efektif 10 Tahun
Contoh kedua tabel bunga Efektif Excel bisa digunakan untuk jangka waktu 1 sampai dengan 10 Tahun. Konsep yang digunakan tetap sama seperti pada contoh pertama. Bedanya hanya pada pengisian jangka waktu saja. Untuk mendapatkan file Excelnya silahkan klik link berikut ini :
Nama File : Tabel Bunga Efektif 10 Tahun
Ukuran File : 22 kb
Link : On Progress Upload
Tabel angsuran Bunga Efektif untuk 10 tahun ini bisa digunakan untuk 5 tahun juga. Jadi, jika saat Anda membaca artikel ini sudah tersedia contoh untuk 10 tahun maka silahkan ambil contoh yang kedua saja. Tapi jika ingin mengambil dua contohnya secara bersamaan juga boleh untuk dilakukan.
3. Tabel Bunga Efektif 20 Tahun
Rasanya untuk contoh file Excel Tabel Angsuran Bunga Efektif ketiga ini tidak perlu dijelaskan karena bedanya tentu ada pada jangka waktu. Jangka waktu pada contoh ketiga ini bisa diisi untuk periode 1 sampai dengan 20 Tahun. Jika ingin mendapatkan file Excelnya silahkan klik link berikut ini :
Nama File : Tabel Bunga Efektif 20 Tahun
Ukuran File : 22 kb
Link : On Progress Upload
Silahkan ambil contoh file Excel yang sudah dijelaskan fungsinya diatas. File Excel tersebut bisa didapatkan tanpa menggunakan biaya sepeserpun. Semoga bermanfaat dan bisa digunakan sebagaimana mestinya sesuai dengan kebutuhan.
Kesimpulan
Pada dasarnya konsep atau cara perhitungan bunga Efektif diatas disamakan dengan perhitungan rumus manual. Tapi jangan khawatir, karena hasil yang ditampilkan memang sama persis seperti yang sudah dijelaskan diatas. Membandingkan dua perhitungan antara manual dan Excel akan meyakinkan kita bahwa rumus Excel yang digunakan sudah tepat.
Jika akan menghitung jenis suku bunga Efektif dalam Excel maka ada 3 urutan yang perlu dipahami. Pertama menghitung bunga dengan menggunakan rumus Excel ISPMT. Kedua menghitung pokok dengan perkalian dan pembagian saja dan yang terakhir menghitung cicilan per bulan dengan rumus penjumlahan.
Itulah pembahasan kita kali ini tentang jenis suku bunga Efektif yang dihitung dalam rumus Excel serta rumus manual. Semoga artikel ini bermanfaat untuk semua pembaca dan sampai jumpa pada pembahasan menarik lainnya terutama terkait dengan jenis suku bunga.
Post a Comment